商业

北京证券交易所三大审核规则公开征求意见 优化遴选层制度 审核效率更高_中国证券网·上海证券报

北京证券交易所三大审计规则

开放评论

优化选择层系统,审核更高效

□ 坚持以信息披露为核心的审计理念。

□ 贯彻公开透明的审查理念。

□ 明确具体审核流程

□ 加强自律管理

◎ 记者马景宇、张雪 ○ 主编朱少勇

北京证券交易所开市前系统建设正在加快推进。 昨日,北京证券交易所就公开发行上市、上市公司再融资和重大资产重组审核规则公开征求意见。 三项业务规则为:《北京证券交易所非特定合格投资者公开发行上市审核规则(试行)》(以下简称《发行上市审核规则》)、《北京证券交易所上市审核(试行)》(以下简称《再融资》)审核规则》)和《北京证券交易所上市企业重大资产重组审核规则(试行)》(以下简称《重组审核规则》)。

据悉,这三项规则是北京证券交易所测试注册制和执行审计任务的基本规则。 总体布局与科创板和创业板一致。 同时,初步总结了新三板选定层级的相关做法,形成了符合发展规律和创新型中小企业特点的制度安排。

试点注册制的实施需要明确的流程

从主要内容来看,《发行上市审核规则》、《再融资审核规则》和《重组审核规则》分别明确了联交所的审核协议。上市公司、重大资产重组,主要是因为以下方面的内容已经规定:

一是落实试点注册制相关要求,坚持以信息披露为核心的审计理念,督促发行人、上市公司等信息披露债务人通过审计协商提高信息披露质量。整合赞助商。 独立财务顾问、证券服务机构及相关人员负责指导各市场主体重返岗位、履行职责。

二是贯彻公开透明的审查理念,全面公开审查过程、审查结果等关键节点信息,向市场交换询问等审查意见,充分接受社会监督; 规定各项审核工作时限,重组上市审核最长不超过3个月,其他较长审核项目不超过2个月,明确市场预期。

此外,明确具体审核流程,对受理流程、审核机构审核、提交上市委员会或并购重组委审议、证券交易所出具的审核意见或决定、在中国注册登记等作出具体安排证券。 监管委员会 程序衔接,确保排放、并购的审查和登记工作高效有序。

最后,加强自律管理,进一步强化发行人和中介机构等相关主体对违规行为的问责,改进违规行为,丰富处罚方式,并与相关发行登记管理规定的违规处理相衔接。证监会各部门,一般要求和纪律 创设板和创业板是一致的。

签发和上市“声明、接受”

据北京证券交易所相关业务负责人介绍,《发行上市审核规则》充分吸收了非特定合格投资者公开发行事前审核和选定层级上市的经验,作出了多项调整。优化调整。 按照注册制的概念。

根据遴选制度安排,股权转让公司受理材料并完成自律审查后,须代表发行人向中国证监会报送审批申请文件,并设有二次受理环节。 《发行上市审核规则》明确了注册制下交易所的审计职能,实行“单一申报、单一受理”,即北京证券交易所受理并核准申请文件后,可向中国证券报送监管委员会执行注册程序,不需要中国。 中国证监会重复受理。

根据相关规定,CBEX公司招股说明书中引用的财务报表的有效期为6个月,但在特殊情况下,延长期限可由1个月调整为3个月。

此外,《发行上市审核规则》明确回应发行人和保荐人质询的总时限为3个月,上市委员会延期审核的时限为2个月,进一步明确了审核时限。期望。

再融资审核作出两项具体安排

北京证券交易所《再融资审核规则》的主要内容与科创板、创业板的相关制度安排基本一致。 北交所相关业务负责人表示,考虑到北交所服务创新型中小企业的市场定位,再融资审核主要在两方面作出具体安排。

一方面,为均衡上位法特色机制,对符合《联交所上市公司证券发行登记管理规定》相关要求的自组织发行。北京(Proof)》(征求意见稿),简化申请材料和备案安排; 符合条件的许可发行建立了简单、快捷、方便的审核流程。

另一方面,对各类证券发行的审查程序都有统一的规则。 《再融资审核办法》除规定了向不特定合格投资者和特定对象发行不同类型股票的审核程序外,还明确了可转债、优先股等证券的发行审核程序适用于一个整体,便于对市场的了解和应用。

直到第 5 版

Source

Show More